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湘西州人大常委会机关整体支出绩效评价报告

作者: 发布时间:2019年07月12日 来源:州人大办

  评价单位:湖南湘西土家族苗族自治州人大常委会机关

 

  报告时间:2019年6月

 

  评价小组

  组 长:彭 益

  副组长:文武斌

  成 员: 吴东升、钟 林、刘清吾、向晓静

 

    目录

  一、引言

  1、部门职责

  2、部门收入支出情况

  3、部门项目实施情况

  二、绩效评价

  1、绩效评价目的

  2、绩效评价实施过程

  3、绩效评价的局限性

  三、部门整体支出绩效评价分析

  1、投入(13分),实际得分(13分)

 ?。?)目标设定(6分),实际得分(6分)

 ?。?)预算配置(7分)实际得分(7分)

  2、过程(61分),实际得分(58分)

 ?。?)预算执行情况(20分),实际得分(17分)

 ?。?)预算管理情况(41分),实际得分(41分)

  3、产出及效率(26分),实际得分(26分)

 ?。?)职责履行(8分),实际得分(8 分)

 ?。?)履职效益(18),实际得分(18分)

  四、需要说明事项

  五、绩效评价结论

  1、绩效评价得分情况

  2、存在绩效问题

  六、经验教训与建议

  1、经验教训

  2、建议

 

  为全面掌握湘西自治州人大常委会办公室(以下简称“本单位”)资金使用及绩效情况,进一步规范财政资金的使用和管理,提高预算精细化,管理科学化水平,充分发挥资金使用效益,根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号),《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号)及《湘西自治州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔2019〕5号)文件精神的要求。本单位于2019年4月至6月,组织力量按照“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则,运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对本部门2018年度整体支出绩效进行了客观、公正评价。现将情况汇报如下:

  一、引言

  1、部门职责

  本机关主要工作职责:依法召开人民代表大会、人大常委会会议及主任会议;监督“一府两院”的工作,开展人大制度宣传、组织立法、调研、执法检查、人事任免等工作。

 ?。ㄒ唬┮勒盏钡孛褡宓恼?、经济和文化的特点,制定自治条例和单行条例,报省人民代表大会常务委员会批准后生效,并由省人民代表大会常务委员会报全国人民代表大会常务委员会和国务院备案;

 ?。ǘ┰诒拘姓蚰?,保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行,保证国家计划和国家预算的执行;

 ?。ㄈ┥蟛楹团急拘姓蚰诘墓窬煤蜕缁岱⒄辜苹?、预算以及它们执行情况的报告;

 ?。ㄋ模┨致?、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源?;?、民政、民族等工作的重大事项;

 ?。ㄎ澹┭【俦炯度嗣翊泶蠡岢N裎被嶙槌扇嗽?;

 ?。┭【僦莩?、副州长;

 ?。ㄆ撸┭【僦萑嗣穹ㄔ涸撼ず腿嗣窦觳煸杭觳斐?,选出人民检察院检察长,须报经省人民检察院检察长提请省人民代表大会常务委员会批准;

 ?。ò耍┭【偈〖度嗣翊泶蠡岽?;

 ?。ň牛┨『蜕蟛橹萑嗣翊泶蠡岢N裎被峁ぷ鞅ǜ?;

 ?。ㄊ┨『蜕蟛橹萑嗣裾椭萑嗣穹ㄔ?、州人民检察院工作报告;

 ?。ㄊ唬└谋浠蛘叱废萑嗣翊泶蠡岢N裎被岵皇实钡木鲆?;

 ?。ㄊ┏废萑嗣裾牟皇实钡木龆ê兔?;

 ?。ㄊ┍;ど缁嶂饕宓娜袼械牟撇屠投褐诩逅械牟撇?,?;す袼饺怂械暮戏ú撇?,维护社会秩序,保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

 ?。ㄊ模┍;じ髦志米橹暮戏ㄈㄒ?;

 ?。ㄊ澹┍U仙偈褡宓娜ɡ?;

 ?。ㄊ┍U舷芊ê头筛秤韪九哪信降?、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

  我单位2018年末编委核定的编制数为70人,其中行政编制57人,事业编制13人。年末实有在职人员为71人,其中行政人员57人,事业人员14人。事业人员超编1人为退伍安置人员。

  2、部门收入支出情况

  本部门2018年度收入合计3,023.19万元,比上年减少41.54万元,下降1.36%,本年收入减少主要是由于本年度没有其他收入。年初结转和结余125.94万元。全年总支出3,149.13万元,比上年增加54.28万元,增长1.75%。本年度支出增加主要是正常人员支出及公用经费的增加。其中基本支出2,484.62万元,项目支出664.51万元。本年度无年末结余结转。

  分支出经济分类看,本年度工资福利支出1,194.67万元,占总支出的37.94%,主要用于州人大的基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资以及其他临聘人员工资福利支出;商品和服务支出908.18万元,占总支出的28.84%,商品服务支出主要用于本单位正常运转的办公、水电等支出和人大会议、人大监督、人大立法、人大执法监督检查以及精准扶贫等项目支出;对个人和家庭的补助支出979.81万元,占总支出的31.11%,主要用于离退休人员的工资、在职人员的住房公积金和医疗等社会保障支出;资本性支出66.47万元,占总支出的2.11%,主要用于公务用车购置和办公设备购置。

  3、部门项目实施情况

  2018年,州人大常委会办公室在常委会的领导下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导,贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略,紧紧围绕常委会年初确定的工作目标,积极履行职责,加强经费保障力度,有效提高财政性资金使用效益,注重资金绩效管理,严格按照年初申报的绩效目标,人大各办委通力协作配合,确保了各项工作的圆满完成,为有效履行州人大各项职能提供了有力保障。

 ?。?)坚持党对立法工作的领导,地方立法工作有序推进。一是认真履行职责,扎实推进地方立法。完成了《湘西土家族苗族自治州气象灾害防御条例》等6部地方性法规的起草、审议、修改工作。二是依法开展监督,提高法律监督实效。以“健全和完善备案审查工作制度,细化备案审查工作流程”为工作重心,推动备案审查工作走向常态化、规范化、制度化、程序化。加强对全州备案审查能力建设,促进依法行政。三是注重立法质量,改进立法工作方式。围绕提高立法质量这个关键,注重对立法的立项、调研、起草、审议等工作的统筹安排,加大科学立法、民主立法、依法立法力度。坚持不抵触、有特色、可操作原则,充分发挥地方性法规实施性、补充性、探索性功能。突出发挥了人大代表在地方立法工作中的作用,发挥政府及其部门的协同配合作用,发挥社会各界参与作用,为提升立法质量积极探索多种途径和有效方式。

 ?。?)突出监督重点,监督实效明显增强。准确把握人大监督的政治定位、法律定位,坚持正确监督、有效监督,突出监督重点,坚持问题导向,创新监督方式,强化跟踪问效。加强经济工作监督,听取和审议国民经济和社会发展计划执行等情况报告,跟踪督办全州优化经济发展环境推进“放管服”改革工作报告审议意见的办理落实情况。加强预决算监督,听取和审议州本级决算、预算执行、预算调整、财政收支审计及查出问题整改、国有资产管理等情况报告,推进州本级预算联网监督平台建设。加强司法监督,推进公正司法,深入开展“司法公正湘西行”活动,进一步完善州本级司法案件在线监督信息平台,督促州司法行政机关认真开展“七五”普法工作;认真组织人大代表旁听和评议法院庭审活动,跟踪督办全州法院行政审判工作、州中级人民法院五名员额法官履职情况等报告审议意见的办理落实情况;听取和审议全州检察机关公益诉讼工作情况报告,开展对州人民检察院员额检察官履职监督。配合省人大开展监察法贯彻实施情况和监察体制改革落实情况专题调研??苟锓酪叻?、残疾人保障法等法律法规执法检查,跟踪督办消防法、科技进步法等法律法规执法检查报告审议意见的办理落实情况,切实发挥“法律巡视”利剑作用。加强规范性文件备案审查能力建设,坚持做到有件必审,有错必纠,切实维护法制统一。

 ?。?)认真行使重大事项决定权和人事任免权,把党的决策主张转化为全州人民的共同意志。认真贯彻落实中央、省委和州委关于人大讨论决定重大事项的决策部署,建立健全统筹协调机制,及时将事关改革发展稳定大局、事关人民群众切身利益的重大事项列入议题、作出决定。加强对决议决定落实情况的监督检查,确保决定的重大事项落地见效。紧扣州委确定的“产业项目建设年”活动,深入开展承接产业转移壮大实体经济、推进高质量发展的大调研活动,围绕打好“三大攻坚战”、乡村振兴等方面开展专题调研,形成一批富有成效的调研成果,为常委会科学决定重大事项提供可靠依据。坚持党管干部和人大依法任免有机统一,规范做好人事任免工作。

 ?。?)与时俱进加强自身建设,不断提升履职能力和水平。深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化,精心组织学习和专题研讨,努力提高人大干部履职能力和水平。一年来,常委会党组中心组开展专题学习8期,举办常委会组成人员履职学习专题讲座3次,推进全员学习、终身学习、创新学习,努力建设学习型机关。健全完善各项规章制度,修订了州人大常委会讨论决定重大事项的规定和机关财务管理、工作管理等规定,坚持用制度规范干部言行。加强党风廉政建设,严格执行中央八项规定精神和省委、州委有关要求,持之以恒正风肃纪。成功创建省级文明标兵单位,机关文明蔚然成风,文明创建工作经验得到中国文明网、湖南日报等主流媒体宣传推介。进一步加强意识形态工作,完善人大新闻舆论工作机制,连续三年获得湖南人大新闻奖一等奖。注重人大制度理论研究和实践探索,积极开展理论文章评选活动,1篇论文获全省人大系统理论研讨一等奖、1篇获二等奖、2篇获三等奖。加强对县乡人大工作的指导,建立常委会领导联系县市工作制度,州人大各专门委员会和常委会办事机构、工作机构通过多种形式,密切同县乡人大工作的联系指导;组织县市人大常委会主任赴浙江、江西考察学习,实地感悟新思想的历史脉络和实践成果;组织全州乡镇(街道)人大主要负责人赴全国人大深圳培训中心学习培训,进一步提升基层人大干部依法履职能力,全州人大工作合力不断增强。

  二、绩效评价

  1、绩效评价目的

  开展绩效自评的目的是:遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则,依照“统一标准、优化流程、结果导向、形成特色”的评价思路,依据既定的评价技术体系,基于预期目标实现程度,全面分析和综合评价资金的分配使用和管理情况,及时总结经验、发现问题、分析原因、提出措施,进一步改进和加强资金管理水平和使用效益。

  2、绩效评价实施过程

  根据《湘西自治州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔2019〕5号)和《湘西自治州五个文明建设绩考核管理暂行办法》的通知(州办〔2015〕30号)文件精神,湘西自治州人大常委会办公室制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标,成立了绩效评价工作领导小组与工作组,2019年5月8日召开了现场评价工作安排部署会,于6月30日完成自评工作。绩效评价实施工作情况主要如下:

 ?。?)前期准备

  根据《湘西自治州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔2019〕5号)文件精神,2019年5月5日,湘西自治州人大机关组织评价小组成员认真学习有关方面的资料文件,了解基本情况和背景,仔细研究讨论评价指标体系及其他要求,为现场评价作好充分准备。

 ?。?)组织实施

 ?、偃〉貌⒉樵氖葑柿?。收集绩效评价相关资料;为全面完成此项自评工作,财务科已收集了大量相关佐证资料:2017年、2018年预算数据;2017年、2018年决算数据,2017年、2018年“三公”经费、公用经费实际开支数,2018年年末编制数、实有人数,年内召开的会议通知,人大常委会年度内形成的会议决议决定,以及机关各委、办绩效考核结论,社会各界对人大工作的满意度调查资料等。

 ?、谑档夭榭?。根据评价思路,评价重点为产出质量完成情况,项目资金是否拨付到项目单位,是否实施了检务升级等。

 ?、鄯⒎诺鞑槲示?。2019年6月17日-18日,评价组组织问卷调查(60份)。

 ?、芄槟苫阕?。对提供的材料,结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

 ?、萜兰圩槎愿飨钇兰壑副杲蟹治鎏致?。

 ?。?)分析评价

  根据现场考评及结合相关资料,进行定性、定量的评价,计算各种评价指标,完成评价各类工作表格的整理,根据统计资料分析实施效果;根据评价指标体系与评价标准,得出评价结论,按照既定的格式和要求撰写评价报告。

 ?。?)归档

  对绩效评价工作资料进行整理,完善绩效评价工作底稿并归档。

  3、绩效评价的局限性

  部门整体绩效评价旨在对财政性资金的跟踪问效,突出发挥财政性资金投入的效益,但部门在行驶职能过程中,由于正确决策、积极的引导以及对经济社会发展深层次的认知,会发挥整体社会效益,而绩效评价无法准确量化此类指标。

  三、部门整体支出绩效评价分析

  1、投入(13分),实际得分(13分)

 ?。?)目标设定(6分),实际得分(6分)

 ?、偌ㄐ勘旰侠硇裕?分),实际得分(3分)

  本单位设立的整体绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划,符合“三定”方案确定的职责与部门制定的中长期实施规划。根据评价标准该项得满分3分。

 ?、诩ㄐе副昝魅沸裕?分),实际得分(3分)

  本单位设定的绩效指标清晰、细化、可衡量,与部门年度的任务数相对应,并与本年度部门预算资金相匹配。根据评价标准该项得满分3分。

 ?。?)预算配置(7分)实际得分(7分)

 ?、僭谥叭嗽笨刂坡剩?分),实际得分(3分)

  本单位2018年年末实际在职人员为71人,本年度超编1人主要是接收退伍安置人员,在实际计算中,应剔除这一因素。编委核定的编制人数为70人,实际在职人员数占编委核定的编制数的比率=(在职人员数÷编制数)×100%=100%<100%,部门对人员成本的控制程度符合规定要求,根据评价标准该项得满分3分。

 ?、凇叭选北涠是榭?4分),实际得分(4分)

  2018年度本单位预算安排“三公经费”总额为256.33万元,但由于本年我单位新增一台公务用车预算48.02万元,及新增因公出国预算23.31万元,根据我州现行的预算体制,公务用车购置和因公出国预算不计入由财政统筹,不计入单位三公经费预算,仅仅在决算时予以反映,因此本年度三公经费预算应剔除这一因素。本年度实际三公经费预算为:185万元。而2017年度预算安排的“三公经费”总额为206.80万元。本单位“三公经费”变动率=(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)÷上年度“三公经费预算数”=-10.54%<0。根据评价标准该项得满分4分。

  2、过程(61分),实际得分(58分)

 ?。?)预算执行情况(20分),实际得分(17分)

 ?、僭に阃瓿陕剩?分),实际得分(5分)

  本单位上年结转和结余125.94万元,年初预算批复文件中为1,615.43万元,本年追加预算1407.76万元,年末结转和结余0万元。本单位预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余)÷(上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%=100 %,根据评分标准,本单位该项指标得5分。

 ?、谠に憧刂坡剩?分),实际得分(2分)

  单位本年预算追加数为1407.76万元,年初预算为1,615.43万元,预算控制率=(本年预算追加数÷年初预算)×100%=87.14%,根据评分标准,本单位该项指标得2分。

 ?、坌陆ヌ霉菟婊刂坡剩?分),实际得分(5分)

  2018年本单位无新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。

 ?、苄陆ヌ霉菟蹲矢潘憧刂坡剩?分),实际得分(5分)

  2018年本单位无新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。

 ?。?)预算管理情况(41分),实际得分(41分)

 ?、俟镁芽刂坡剩?分),实际得分(8分)

  2018年度公用经费决算数为310.14万元,年初预算安排公用经费为338.85万元,本单位公用经费控制率=(实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额)×100%=91.52%<100%,根据评分标准,本单位该项指标得满分8分。

 ?、凇叭选笨刂坡剩?分),实际得分(8分)

  2018年度本单位“三公经费”实际支出数为183.89万元(公务接待费7.50万元、公务用车购置及运行维护费153.08万元,因公出国费为23.31万元),“三公经费”年初预算数为256.33万元(公务接待费70.00万元、公务用车购置及运行维护费163.02万元,因公出国费为23.31万元),三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数)×100%=71.74%<100%,根据评分标准,本单位该项指标得满分8分。

 ?、壅晒褐葱新剩?分),实际得分(6分)

  2018年度本单位实际政府采购金额为36.00万元(主要是办公设备购置支出),年初预算政府采购金额36.00万元。政府采购执行率=(实际政府采购执行率/政府采购预算数)*100%=100%,根据评分标准,本单位该项指标得6分。

 ?、芄芾碇贫冉∪裕?分),实际得分(8分)

  州人大机关制定了多项部门管理制度,包括:《湘西州人大机关财务管理办法》、《湘西州人大机关接待工作管理办法》、《州人大机关车辆管理制度》、《州人大机关车辆维修制度》、《州人大机关驾驶员管理办法》。

  根据中央八项规定,本机关制定了厉行节约管理制度,包括:州人大机关财务管理制度:依据有关财经法规和中央、省、州关于改进作风、厉行节约、反对浪费等文件规定,结合本机关工作实际,规范了机关财务管理,开源节流,坚持勤俭节约的原则,坚持“少花钱、多办事、办好事”,最大限度地发挥资金使用效益。州人大机关接待管理制度:规范机关公务接待管理,厉行节约,反对铺张浪费,加强机关作风建设。坚持“凭公函接待”、“先报批后接待”、“归口接待、对口陪同”原则。

  机关严格财务审批程序和审批手续,坚持“一支笔”签字,定期公布委、办财务收支情况和主要费用开支情况。一系列的制度措施,使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明。同时保障部门工作透明,有效率。

  根据管理制度健全性评价标准:有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;有本部门厉行节约制度,2分;相关管理制度合法、合规、完整,2分;相关管理制度得到有效执行,2分。州人大相关管理制度健全且相关制度得到有效执行,故管理制度健全性评分为8分。

 ?、葑式鹗褂煤瞎妫?分),实际得分(6分)

  本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,资金的拨付有完整的审批过程和手续,项目的支出按三重一大和议事决策流程规定经过集体决策,支出符合部门预算批复的用途,资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,根据评分标准,本单位该项指标得满分6分。

 ?、拊ぞ鏊阈畔⒐裕?分),实际得分(5分)

  本单位2018年度预算按照财政要求及时在官方网站上公开,本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整,基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。

  3、产出及效率(26分),实际得分(26 分)。

 ?。?)职责履行(8分),实际得分(8分)

  按州绩效办的安排,州人大常委会党组对本机关“八委一办”2018年“五个文明”建设进行了考核,考核结果为:常委会办公室107.1分、选任联工委99.5分、财经委(预算工委)96.5分、内司委96.6分、教科文卫委97.6分、农业委95.5分、民桥外委95.3分、城环委96.4分、法制委(法制工作委员会)97.2分、常委会研究室95.4分(附州人大机关绩效考核积分表)。

  重点工作实际完成率 =(绩效办对应部分考核得分/100)×8

  = 104/100×8 = 8.32分

  根据折算结果,计算结果为8.32分,故重点工作实际完成率得分为8分,根据评分标准,本部门该项指标得分8分。

 ?。?)履职效益(18),实际得分(18分)

 ?、偕缁嵝б妫?分),实际得分(6分)

  2018年,州人大常委会在州委的坚强领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神,牢牢把握新时代人大工作的新任务新要求,始终把人大工作紧紧扣在贯彻落实州委决策部署上,紧紧扣在回应人民群众重大关切上,紧紧扣在厉行法治、推进全面依法治州上,认真履行法定职责,务实推进各项工作,圆满完成了州十四届人大二次会议确定的各项任务,为推进法治湘西建设、决战脱贫攻坚、建设美丽开放幸福新湘西作出了积极的贡献。因此,根据评分标准,本单位该项指标得满分6分。

 ?、谛姓埽?分),实际得分(6分)

  2018年度本单位不断改善行政管理,加强制度体系建设,根据社会发展及服务对象对湘西自治州人大常委会办公室的工作要求,本单位改进了文风会风,精简会议、文件,严格资产管理和经费使用,积极推动政务公开,行政效率提高,行政成本进一步降低,尤其是“三公经费”从预算至实际开支均比上年有所下降。因此,根据评分标准,本单位该项指标得满分6分

 ?、凵缁峁诨蚍穸韵舐舛龋?分),实际得分(6分)

  本次绩效自评,我们向社会公众、本单位内部员工发放问卷调查60份(本单位员工20份、社会公众40份),从收回的问卷调查了解,社会公众对本单位的工作现状评价、深入基层调查研究,倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了满意的评价,社会满意度在97%以上,因此,根据评分标准,本单位该项指标得分6分。

  四、需要说明事项

  我单位由于多数工作根据年度内政治经济运行情况进行决策和部署,工作重点和方向也会根据党中央、省委、省人大以及州委相关要求,根据我州人民代表大会决策的部署进行调整,因此存在年初预算无法全面评估当年支出,需要在执行过程中不断调整,因此,本单位预算执行率较低。

  五、绩效评价结论

  1、绩效评价得分情况。

  根据评价指标体系测算,本单位部门整体支出绩效评价得分是:投入绩效为13分,过程绩效为58分,产出及效率绩效为26分,总绩效为97分。评价结果等次为“优”。

  2、存在绩效问题。

  通过对2018年度本部门整体支出绩效自评,我们充分认识到推进预算绩效管理的对我单位项目的推动和资金使用的规范性和有效性有着重要意义,但由于在时间上的紧迫和人员安排上的不足,以至于绩效评价并不能完全兼顾我单位工作的方方面面,在各项指标的分析上也未能做到透彻,对各项资金的使用的规范性和使用结果的有效性分析并不透彻,在下一阶段,我们将进一步推进预算绩效管理,不仅规范支出,更要对各项支出的效果进行跟踪问效,将预算绩效管理融入单位的日常管理中。

  六、经验教训与建议

  1、经验教训

  在财务收支管理方面。(1)对非税收入实行收缴分离、票款一致,并及时、足额上缴财政专户,实行“收支两条线”管理;(2)加强支出审批控制,审批人应当在授权范围内审批,不得越权审批;(3)加强支出审核控制,重点审核单据来源是否合法,内容是否真实、完整,使用是否准确,是否符合预算,审批手续是否齐全。

  2、建议。

  一是实行预算与绩效相结合的管理制度。建立健全预算与绩效相结合的考核机制,是提高制度执行力,确保各项工作决策部署得到贯彻落实的重要基础。单位要严格按照“三定”方案等相关规定,厘清单位、各科室及各岗位职责,根据《中华人民共和国预算法》、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)之规定,根据单位发展规划,以量化工作任务,明确目标导向为前提,结合单位年度工作计划编制年度预算和中期预算报告,根据编制的年度预算设定总体绩效目标和年度绩效目标,并针对不同的项级细化分解设定具体的绩效指标,清晰的体现指标值;严格执行批复的预算,定期开展预算执行情况分析,不得随意调整预算。根据全年工作情况,对年度绩效目标实现情况进行考核评价,将考核结果作为以后年度预算安排提供参考依据,提高预算执行的有效性。总之,建立有目标、有监控、有评价、有反馈、有应用的全过程预算绩效管理机制,对提高预算管理的科学性、准确性和执行力有着重要的意义。

  二是严格履行会计核算与监督职能。项目单位要严格贯彻落实“厉行节约、反对浪费”的各项规定,按照分事行权、分岗设权、分级授权的原则,强化对内部权力运行的制约,建立健全科学高效的制约和监督体系,加强对各项支出业务的审查,对各业务环节进行严格跟踪监督,严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料,查看是否真实完整、使用是否准确、是否符合预算,审批手续是否齐全,严格按照相关制度文件及会议精神执行;定期编制支出业务预算执行情况分析报告,为单位领导管理决策提供信息支持。对于支出业务中发现的异常情况,应及时采取有效措施。同时应加强与审计、纪检部门的联动,加强对项目的跟踪检查。对于没有严格执行相关制度的或者违反相关制度的应及时采取应对措施。做到事前预警防控,事中常态监督,事后评估反馈,促进单位公共服务效能和内部治理水平不断提高。

 

 

  湘西自治州人大常委会办公室

  2019年6月30日

  

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